זווית נוספת: למי לא כדאי למשוך את הפיצויים?
על כל אחד מהחוסכים בקופות הגמל אשר הוראת השעה מתייחסת אליו מוטלת החובה והאחריות לבצע בדיקת כדאיות אישית בטרם הוא מקבל החלטה
1. מפוטר או פורש שכספי הפיצויים שהשאיר בקופת הגמל נהפכו לקצבה (לאחר שנוכה מהם המס ביום שבו עזב את מקום העבודה) יכול לשקול להשאיר את הכספים בקופת הגמל, במטרה לקבל מהם פנסיה חודשית בעתיד, רק לאחר שבדק בצורה יסודית כי:
א. האלטרנטיבה לקבל פנסיה חודשית לכל החיים עדיפה עבורו מבחינה כלכלית על פני משיכת הכספים מקופת הגמל והפקדתם בתוכנית חיסכון או באפיק השקעה אחר, שמטבע הדברים ברגע שיתחיל למשוך כספים מאותה התוכנית או מאותו אפיק השקעה - בשלב זה או אחר הכספים ייאזלו וההכנסה החודשית תיפסק עקב כך. במילים פשוטות, אנו ממליצים בעת קבלת ההחלטה אם למשוך את הכספים או להשאירם בקופת הגמל למטרת פנסיה להביא בחשבון, בין היתר, קריטריון חשוב שאנו קוראים לו "תוחלת חיים".
ב. המס שצפוי לשלם החוסך על הפנסיה החודשית הוא בשיעור נמוך או לא קיים כלל, תלוי בגובה היקף הכנסותיו החייבות במס בתקופת הפנסיה, שכן אם הוא צפוי לקבל פנסיה חודשית במקביל גם מקרן פנסיה נוספת או מחברת ביטוח נוספת, ושיעור המס השולי שלו גבוה באופן יחסי, למעשה הוא נכנס לאותה "מלכודת כפל מס" שממנה ביקשנו להימנע במאבקנו באוצר. להזכירכם, אותו מפוטר או פורש כבר שילם פעם אחת מס על אותם הכספים כשעזב את מקום העבודה.
2. פנסיונר שהמשיך לחסוך ולהפקיד כספים בקופת גמל במעמד עצמאי גם לאחר ינואר 2008 יכול לשקול להשאיר את הכספים בקופת הגמל, אם איננו מתכוון לקבל מאותם הכספים פנסיה חודשית אלא להעביר את כל הכספים בקופת הגמל ליורשיו, לבני משפחתו, לאחר לכתו בגיל 120. במקרה מוות של עמית בקופת גמל - כל כספי התגמולים שנצברו בקופת הגמל יועברו ליורשים ללא ניכוי מס, וכיום למעשה אין אפיק חיסכון אחר נוסף (למעט קרן השתלמות) שבו לא ישולם מס על הרווחים במקרה של פטירת החוסך.
תגובה אחת לכתיבת תגובה