שלום אייל, כתבת : "מספר השנים שעל פניהן ייפרס המס מחושב כך: על כל שנת ותק במקום העבודה שבגינה ניתנו כספי הפיצויים והמענקים, אפשר לבצע פריסה לשנת מס אחת אחורה, ועד שש שנים לכל היותר." בשום מקום לא מצאתי לזה סימוכין - תמיד כתוב שיש זכאות לשנת פריסה אחת בין אם מדובר בפריסה קדימה ובין אם לאחור. אודה מאוד אם תוכל להפנות לסימוכין רשמי (תקנות/חוק/..) כיוון שגם יועץ הביטוח שלי לא מכיר את האפשרות לפרוס אחורה שנה על כל שנת וותק (עד 6 שנים) כמו שכתבת. תודה רבה, מקס

רבים פועלים ב"שיטת העדר" ורצים לפקיד השומה, רגע לאחר עזיבת מקום עבודה או יציאה לפנסיה, לבצע פריסת פיצויים או פריסת מענקי פרישה ללא קבלת ייעוץ מס אישי אלא רק בגלל ששמעון וראובן,אשר פרשו לאחרונה, גם הם עשו פריסה...או רק בגלל שחשבת השכר במקום העבודה אמרה להם שכדאי שיעשו פריסה ומהר, לפני שהיא סוגרת משכורות. ייעוץ מס אישי קודם לביצוע פריסה הכרחי אם רוצים לקבל החלטה כלכלית מושכלת ונבונה באשר למיסוי כספי פיצויי פיטורין ומענקי פרישה. האם זה בכלל כדאי לבצע פריסה ?האם לבצע פריסה אחורה ? האם לבצע פריסה קדימה ? לכמה שנים לבצע פריסה ? שימו לב, פריסה עלולה להוות חרב פיפיות. שאלות אלו צריכות לקבל מענה ברמה האישית בטרם הפניה למס הכנסה,אך ורק לאחר ששקלתם את כל השיקולים הרלבנטיים, בעד ונגד פריסה, בהתאם למצבכם האישי ואך ורק לאחר שקיבלתם ייעוץ מס מתאים, ביצעתם חישובי מס וסימולציות באמצעות יועץ פרישה, מומחה למיסוי בעת עזיבת מקום עבודה או יציאה לפנסיה. רבים פועלים ב"שיטת עשה זאת בעצמך", במיוחד בעידן האינטרנט, במיוחד אנשי הייטק צעירים ומשכילים. הרי מה צריך יותר מגוגל ? יש בו את כל התשובות... כאשר אני שואל: "למה עשיתם פריסה ?" רבים משיבים בחיוך: "קראתי באתר פרישה...". כך גם, חדשות לבקרים, אני מקבל פניות מהסוג: "כבר החלטתי לעשות פריסה, אני רק צריך שתעזור לי למלא את טפסים למס הכנסה". קיצורי דרך, בחלק גדול מהמקרים, עולים הרבה יותר כסף מלשלם על פגישת ייעוץ. החיסרון הגדול בקיצורי הדרך הללו, תוך דילוג על ייעוץ מס מקצועי, בולט בעיניי כאיש מקצוע אך נסתר מעיני רבים. מי שעושה קיצור דרך בתכנון מס, אולי יודע מה הוא הרוויח (חסך את עלות הייעוץ...) אך ככל הנראה, לעולם לא ידע מה הוא הפסיד וכמה מס מיותר הוא צפוי לשלם במהלך שנות הפריסה. החלטות באשר לפריסת פיצויים לא מקבלים על בסיס חישובים עצמאיים על גבי חתיכת נייר או באמצעות מחשבון פרימיטיבי שמצאתם באינטרנט. זה מזמן לא עובד כך והחלטה פזיזה, אשר לרוב בלתי הפיכה, עלולה לעלות לכם בתשלום מס מיותר במהלך שנות הפריסה ובתשלומים נוספים לרואה חשבון או יועץ מס, בשלב הגשת הדוחות השנתיים למס הכנסה. אגב, אמירה זו נכונה גם לגבי בעלי מקצוע ותיקים ומנוסים, כמו סוכן ביטוח, יועץ פנסיוני, יועץ השקעות, בנקאי, עורך דין ואפילו יועץ מס ורואה חשבון, אשר באופן טבעי נוטים לחשוב שהם אינם זקוקים לייעוץ לאור תחום העיסוק המקצועי שלהם. ואולם, מומחיותם (לרוב) אינה במיסוי בעת עזיבת מקום עבודה או פרישה וגם הם פספסים. גושפנקא לכך כבר קיבלתי מזמן... כאשר רבים מהם, בסופו של דבר הגיעו אליי ברגע האחרון, לייעוץ מס ברמה האישית או המשפחתית או באשר לאחד מלקוחותיהם. כשמבצעים פריסה צריכים לקבל החלטה האם לבצע פריסה אחורה או פריסה קדימה, צריכים להביא בחשבון את שיעורי המס המשתנים, וכן גם את הגזירות הכלכליות החדשות לעניין שיעורי המס, והמס הנוסף על הכנסות גבוהות , מצב בריאותי ועוד ועוד ועוד.. את כל השיקולים בעד ונגד בצורה מפורטת ומלאה ואת כל ההסברים, תוכלו למצוא באתר פרישה. עכשיו....בהצלחה

ציין מגיב 4 הקטנת הפטור מהפנסיה ,אפשר להקטין ההכנסה אים תפקידו לקצבה מאחר והמענק נחשב להכנסה מיגיעה אישית מקבלים נכוי וזיכוי עד לתקרה.

פוטרתם? התפטרתם ואתם חתומים על סעיף 14, או לחילופין הבוס שלכם נחמד ומאפשר לכם למשוך את הפיצויים? למשוך! למשוך! למשוך! אל תיבהלו ממה שאומרים האינטרסנטים של חברות הביטוח וקרנות הפנסיה, כל שקל שאתם משאירים אצלם חשוף לתספורות הטייקונים, לדמי ניהול מפלצתיים, לגחמות האוצר בנוגע לגיל הפרישה, ואם בסופו של דבר צלחתם את כל אלה וקיבלתם את אותו שקל - תשלמו עליו מס הכנסה! תמשכו את הכסף, שימו אותו בקרן כספית סולידית ושלום על ישראל. תפנימו - חוק פנסיה חובה הוא למעשה מס בגובה 10% שנגבה לצורך מימון הרפתקאות הטייקונים. נקודה.

גיל הפנסיה גבוה ועוד שוקלים להגדיל אותו התירוץ:תוחלת חיים גבוהה שטויות הכסף לא באמת נמצא שם.משחקים לנו עם הכסף.עושים תספורות, משקיעים אלוהים יודע איפה. זו גם הסיב שהפנסיה הפכה לקצבית ולא הונית. אין שם את כל הכסף לתת לנו. אז כן, משיכת פיצויים תקטין את הפנסיה. זו שלא נראה לעולם.

את יכולה להרחיב בנושא?

מי שלא מושך את כספי הפיצויים, קצבת הפנסיה שלו מופקרת אצל חברות הביטוח וקרות הפנסיה.. מכיוון עד גיל הפנסיה, הקצבה תיאכל על ידי דמי ניהול, תספורות ושינוי מקדמים, כדאי מאוד לפדות את הסכום המקסימלי האפשרי. עדיפה ציפור אחת ביד מחצי ציפור על העץ.

מי שמושך את כספי הפיצויים אז קצבת הפנסיה שלו יורדת בצורה מאוד משמעותית. אנשים לא מודעים לזה. מוציאים את הפיצויים ,משתמשים בכסף לצורכי יום יום ואח"כ כשמגיעים לפנסיה נשארים עם הכנסה שלא מספיקה לכלום. אל תוציאו את הכסף הזה אם אתם לא מוכרחים

האם פריסת המס גם רלוונטית למי שבר פרש ממקום עבודתו לפני 6 שנים (חבל מאד שלא הכרתי את האופציה הזו בזמנו) ??

בדוגמא שציין הכותב אתה יכול לחסוך 70 אלף ש"ח בתנאי שתגיש 4 פעמים דו"ח - זה נקרא חיסרון??? חחח

- זה בהחלט חיסרון עבור חלק מהאנשים, שלא חייבים להגיש דוח.